2017年银行从业风险管理考点解读:市场风险计量方法
标准法 标准法以1988年《巴塞尔资本协议》为基础，采用外部评级机构确定风险权重，使用对象是复杂程度不高的银行。
市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。 利率风险是最主要的市场风险之一。由于商业银行的资产主要是金融资产，利率波动会直接导致其资产价值的变化，从而影响银行的安全性、流动性和效益性。 市场风险的特征市场风险具有数据充分和易于计量的特点，适于采用量化技术加以控制。
(2)计量违约损失率的方法 ①市场价值法。通过市场上类似资产的信用价差(Credit Spread)和违约概率推算违约损失率，其假设前提是市场能及时有效反映债券发行企业的信用风险变化，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。②回收现金法。
(1)风险分散；(2)风险对冲；(3)风险转移；(4)风险规避；(5)风险补偿。每日一练 转移系统风险的方法包括()。
外汇风险敞口外汇风险敞口测算
要管理外汇敞口风险，首先需要进行风险敞口的计算。外汇资产或负债因汇率变动可能导致增值或减值，其中无法抵消或未人为冲销的部分形成汇率风险敞口。外汇风险敞口净额取决于财务公司的资产或负债性质及汇率变动对其影响的范围与方式。总净额外汇敞口的计量通常采用三种方法：净汇总敞口、总汇总敞口、汇总短敞口。
要对外汇敞口风险进行管理，首先要对风险敞口进行测算。外汇资产(或负债)由于汇率变动而可能出现增值和减值，这种增值和减值可能自然抵消或被某种措施人为冲销，其中无法自然抵消也没有被人为冲销的外汇资产(或负债)就暴露在汇率变动的风险中，形成汇率风险敞口。
直接方法是根据企业的出口和进口数据来计算外汇风险敞口，具体公式为外汇风险敞口=出口外币收入-进口外币支出。其中出口外币收入是指企业从海外市场出口产品获得的外币收入，进口外币支出是指企业从海外市场进口产品支付的外币支出。
随着技术进步和数据处理能力的提升，VaR模型的计算方法也得到了进一步发展。现代VaR模型通常采用高级统计方法和机器学习算法，以提高风险预测的准确性。这使得企业能够在更复杂的市场环境下，更有效地管理外汇风险敞口。总之，VaR模型作为外汇风险敞口计量的工具，通过量化风险为企业提供了更科学的风险管理手段。
汇率风险敞口的计算主要依赖于对外汇交易记录表的分析，并结合特定的计算方法。以下是汇率风险敞口计算的关键点：外汇交易记录表分析：银行通过外汇交易记录表，对资产和负债进行市值重估，以实时监控承担的汇率风险。分析内容包括净即期头寸和净远期头寸。
外汇交易记录表就其本身来说，只是交易的记录，但它是分析银行汇率风险敞口的有力工具。使用外汇交易记录表及不断地进行市值重估，就能及时分析银行承担的汇率风险，以便采取措施加以控制和避免。
市场风险有哪些
市场风险主要包括以下几个方面：利率风险：重新定价风险：指因债务利率上升而导致银行或其他金融机构资产损失的风险。收益率曲线风险：由于利率曲线运动趋势变化（如平坦化或陡峭化）而引起的利率风险。基准风险：当现金流与收益利差发生变化时，对银行或其他金融机构的收益价值产生不利影响的风险。
市场开拓风险有以下几点： 市场不确定性风险。 竞争风险。 法律法规风险。 团队管理风险。具体解释如下：市场不确定性风险是市场开拓中最主要的风险之一。新市场往往存在诸多不确定因素，如消费者需求的变化、宏观经济环境的变化等。
市场风险主要包括以下几个方面：利率风险：重新定价风险：因债务利率上升而导致资产价值下降的风险。收益率曲线风险：利率曲线运动趋势变化对投资组合或银行资产产生的风险。基准风险：由于现金流动与收益利差的变化，对银行收益价值产生不利影响的风险。
通货膨胀对证券实际收益的侵蚀 通货膨胀是市场风险中不可忽视的因素。当通货膨胀率上升时，货币的购买力下降，导致各类证券的实际收益被侵蚀。这意味着，即使证券的名义收益增加，但扣除通货膨胀因素后，投资者的实际收益可能并未增加甚至减少。
什么是现行汇率法
现行汇率法是一种会计计量方法。以下是关于现行汇率法的详细解释：现行汇率法的定义 现行汇率法是指企业在会计计量外币经济业务时，以当前市场汇率作为基准来确定记账汇率的方法。当企业发生外币业务时，采用实时的市场汇率将其转换为记账本位币，从而反映外币业务在现行汇率下的真实价值。
现行汇率法是一种用于会计计量外币金额的方法。其具体定义和解释如下：现行汇率法是企业在对外经济活动中针对涉及的外币业务，按照当前市场汇率进行折算的一种会计处理方式。企业在处理涉及外币的资产和负债项目时，以及外币业务产生的收益和费用时，均会使用现行汇率法进行计量和记录。
现行汇率法是一种用于会计计量外币金额的方法。它是企业在处理涉及外币的业务时，按照当前市场上实际的汇率进行折算的一种策略。采用现行汇率法，企业能够更真实地反映其财务状况和经营成果，尤其是在汇率波动较大的情况下。该方法重视实时性和市场性，确保会计信息的相关性。
